中国の投資家は引き続きEB-5プログラムに前例のない関心を示しているが、投資を成功させるには国特有のいくつかの課題に直面している。すべての投資家と同様に、USCIS は中国人申請者に対し、投資資金の合法的な出所を文書化し、それを追跡することを求めています。本質的に、投資家はファンドの合法的な出所を証明し、その資金源から資本投資として最終目的地まで資金を追跡する責任を負います。中国の投資家は、この負担に対処する際に特有の障害に直面していますが、幸いなことに、慎重な計画を立てることで容易に克服できます。
通貨制限:
現在の法律では、中国国民が国際送金のために購入できるのは年間 50,000 米ドルのみです。そのため、中国の投資家がEB-500,000投資の基準となる5万ドルを個人で満たすことは事実上不可能である。幸いなことに、投資家は現在の法的枠組みの中で投資を行うことを可能にするいくつかの代替案を開発しました。ほとんどの投資家は、XNUMX 人の友人や家族に米ドルの購入を委託し、その資金を投資家の米国の銀行口座に送金します。他の投資家は、信頼できる第三者の中国に拠点を置く口座に投資資金を預けます。次に、第三者は香港を拠点とする自身の口座から投資家の米国の口座に資金を送金します。どちらのシナリオでも、投資家は、資金が最初に蓄積された口座からの送金に始まり、新しい営利企業への最終投資に終わるすべての取引を文書化する必要があります。投資家はまた、資金追跡におけるギャップを説明するために、仲介業者からの宣誓供述書を提供する必要があります。
合法的な資金源を文書化する際の問題点:
税金還付： 資金源に関係なく、USCIS は投資家が Form I-526 請願書を提出する際に XNUMX 年分の納税証明書を提出することを期待しています。中国の税法は、雇用主が従業員に代わって税金を控除することを義務付けており、従業員に年次納税申告書の提出を義務付けていません。一般に、従業員は雇用主に納税証明書を請求できますが、以前の雇用主が協力しなかったり、倒産したりした場合、投資家は問題に直面します。さらに状況を複雑にしているのは、税収には通常、基本報酬を大幅に超えるボーナス額が含まれていないことです。
給与： 高所得の投資家にとって、給与やその他の報酬は、EB-5 投資に十分な資金を提供することがよくあります。しかし、多くの企業は、低い基本給と高いボーナスを支払うことで給与税を最小限に抑えようとしています。 USCIS は、投資家が会計に必要な十分な合法的収入を文書化し、支払われたボーナスについて言及しないことを絶対に要求しています。 USCIS の要件を満たすために、投資家は銀行口座におけるその収入の蓄積を示す口座明細書を提供することもできます。
会社の内部留保: EB-5 への投資資金として会社の内部留保を使用している投資家は、その資金にアクセスして分配する権利があることを証明する必要があります。投資家は、その権利の証拠として会社設立および/または取締役会の承認文書を提出する必要があります。
ローンの問題: 多くの中国投資家はEB-5への投資資金として融資を確保している。ローンの種類に関係なく、投資家はローンが正当な資金源として認められるためには、そのローンが個人または不動産によって担保されていることを証明する必要があります。ローンが担保されているという証拠を提出しないと、USCIS がローンを贈与とみなしてしまう可能性があります。中国人投資家が最も頻繁に利用するローンは次のとおりです。
ホーム・エクイティ・ローン: 投資家はローン組成書類と住宅所有権の証明の両方を提出する必要があります。中国の法律では、住宅の購入を完了するには、さまざまな政府当局からの複数の証明書が必要です。これらのいずれかを取得できない場合は、所有権に欠陥があると見なされる場合があります。したがって、投資家は、自分が不動産を所有していることを最終的に証明するために、すべての証明書を提出する必要があります。評価証明書は、ローンが適切に担保されていることを証明するのにも役立ちます。
投資家所有の事業からの融資: 非公開企業やその他の事業からの融資も資金源として認められます。投資家は、会社の株式の所有権、取締役会の承認、ローンの支払いを証明する必要があります。
プレゼント： 中国人の親は子供へのEB-5への投資に贈り物として資金を提供することが多い。贈与者は、自分の投資に資金を提供する投資家と同じ方法で、その贈与の合法的な出所を示さなければなりません。贈与者は、贈与の目的と資金を返済する必要があるかどうかを説明する宣誓供述書も作成する必要があります。最後に、中国は現在贈与税や相続税を課税していないことに注意してください。その旨の声明は、最近贈与税の領収書を要求し始めたUSCISからの証拠の要求を避けるのに役立つかもしれない。
毎年、数千人の中国投資家がEB-5投資プロセスをナビゲートしており、これは米国に来るEB-80投資家の5％以上に相当します 残念ながら、上記の問題を理解して説明できないと、証拠の要求や申請の遅れが生じることがよくあります判決。したがって、投資家や嘆願書を準備している人は、直面する固有の問題を理解した上で、合法的な資金源を慎重に文書化する必要があります。
ケイト・カルミコフ、ブライアン・フラナリー著
免責事項: この記事で表明されている見解は単に著者の見解であり、必ずしも出版社およびその従業員の見解を表すものではありません。またはその関連会社。このウェブサイトにある情報は一般的な情報を目的としています。これは法的または財務上のアドバイスではありません。特定の法的または財務上のアドバイスは、お客様の特定の状況に関するすべての事実と状況を十分に知っている資格のある専門家のみが提供できます。 EB-5 プログラムに参加する前に、法律、移民、金融の専門家に相談する必要があります。この Web サイトに質問を投稿しても、弁護士と依頼者の関係は構築されません。あなたが投稿したすべての質問は一般に公開されます。質問に機密情報を含めないでください。
