EB-5投資家には様々な 資金調達の選択肢と戦略 投資を通じて米国のグリーンカードを取得する際に検討すべき事項。
伝統的に、彼らは EB-5への投資 個人貯蓄、資産の売却、ローン、贈与、相続、事業収益、株式市場および投資口座、またはこれらの組み合わせを通じて資金を調達できます。最近では、EB-5 地域センター、プロジェクト開発者、および第三者も部分的な資金提供を開始しています。
EB-5 投資家にはいくつかの選択肢があり、状況に応じて最も適切なものを選択する必要があります。
個人貯蓄
投資家は、最も簡単な方法として、個人貯蓄または流動資産を使用して EB-5 投資に資金を投入できます。投資家は資金を合法的に取得したことを証明する必要があり、これには資金源の詳細な文書化が含まれます。
資産の売却
投資家は、EB-5投資資金として不動産、株式、その他の事業資産を売却することができます。他の資産カテゴリーと同様に、適切な資金を提供する必要があります。 販売文書と所有権の証明.
ローン
担保付ローン
投資家は不動産などの資産を担保に融資を受けることができ、返済については個人責任を負わなければなりません。
無担保ローン
あまり一般的ではなく、より精査されているが、 無担保ローン 文書化されていれば受け入れられる場合もありますが、承認を得るのは通常より困難です。長い間、ローンには担保が必要でした。今日、Chang v. USCIS 訴訟の直接的な結果として、USCIS は EB-5 移民投資家プログラムの適格投資として無担保ローンを受け入れています。この訴訟は、EB-5 プログラムで適格投資を構成するものを理解する上で極めて重要でした。伝統的に、投資ファンドは投資家の資本でなければならず、つまり、資産を担保にしたローンには依存できませんでした。Chang v. USCIS の判決は、EB-5 規制の下での資本の解釈を明確にし、投資資金の出所に関するガイドラインがより緩和されました。この訴訟は、特に投資の一部としてのローンを含む訴訟において、EB-5 法の基準点であり続けています。
ギフト商品について
投資家はできます 贈与資金を受け取る 家族、近親者、または他の人からの贈与は、贈与宣誓供述書や贈与者が贈与を合法的に取得したという証拠など、十分に文書化されていることを条件とします。EB-5 投資家は受取人として贈与を返済する必要がないため、資金源の分析の対象にはなりませんが、居住国の税法によっては贈与税が課される場合があります。このオプションを進める前に、贈与者は会計士、監査人、または税務顧問に相談する必要があります。
継承
受け取った投資家は 相続による資金 相続とその正当性を文書化できれば、EB-5投資にこれらを使用できます。近年、USCISはこのカテゴリに対してはるかに警戒を強めています。数年前は、必要な文書を提出するために故人が出席していなかったため、相続資金の出所については質問されませんでした。相続資金の資金源の精査は、上記の他の方法ほど厳格ではありませんが、今日、USCISは相続人に対して、故人が遺贈した財産の内容を正当な手段で蓄積できたという証拠を示すことを要求しています。立証責任は、相続財産を使用してEB-5投資に資金を提供するEB-5投資家にあります。
事業収益
投資家は、詳細な財務記録と納税申告書を提出してこれらの収益の正当性を証明する限り、ビジネス ベンチャーからの収益を EB-5 資金源として使用できます。ビジネス収益で賄われる EB-5 投資は、さまざまな方法で行うことができます。ビジネスは個人に配当金の支払いを宣言できます。多くの場合、企業レベルと個人レベルの二重課税を避けるために配当金を受け取りたくないビジネス オーナーは、ビジネスから借り入れるか、または金融機関にビジネスの株式を担保として差し出して必要な資金を借り入れることを選択します。
株式市場と投資口座
投資家は、株式、債券、投資信託などの投資ポートフォリオを清算して、必要な資本を調達することができます。投資家は、所有権、売買取引、およびこれらの資産を最初に取得した方法に関する文書の証明を提供する必要があります。投資家は、必要な投資額に達するために、上記の方法を組み合わせることがよくあります。このアプローチでは、各資金源の詳細な文書化が必要です。
第三者からの資金調達
一時的なローンや つなぎ融資 他の資金源が利用可能になったらそれをローン返済に使うつもりである限り、投資プロセスを開始することができます。
部分投資
地域センターが受け入れる傾向が高まっています 部分投資 EB-5申請については、特に2022年のRIA以降、セットアサイドビザカテゴリーが再導入され、インドやベトナムなどの国からの投資家に対する後退の懸念が軽減されました。米国で非移民ビザで滞在している多くの現在の投資家はEB-5プログラムに関心を持っていますが、必要な投資額の全額が不足している人もいます。地域センターは、申請時に部分的な資金提供を許可することでこれらの投資家に対応し、USCISに請願書をより迅速に提出できるようにすることを目指しています。ただし、移民弁護士が資金源を注意深く文書化して、証拠要求（RFE）または拒否意向通知（NOID）を受け取らないようにすることが重要です。したがって、部分投資オプションは、担保付きローンまたは売却を通じて収益化して必要な資本と投資を賄うことができるが、縛られていて簡単にアクセスできない資産を持つ投資家に有効です。部分投資ルートを使用して投資プロセスをスピードアップし、文書化可能な資産の源泉を所有している場合は、問題はないはずです。
EB-5地域センターまたはプロジェクト開発者からの資金調達
投資家は、銀行ではなく地域センターから無担保ローンを取得することで、EB-5投資の一部を資金調達することができます。一部の地域センターでは、前払い金を低く抑える融資オプションを提供していますが、これはあまり一般的ではなく、慎重な検討が必要です。過去のプロジェクトで余剰資金がある地域センターは、新しい投資家に高金利で貸し出す場合があります。これらの資金の出所は地域センターが管理しており、投資家が知っておくことが重要です。しかし、投資家は、部分的な資金調達で行った投資を補うために使用する資金の出所を提供する必要がないと誤解していることがよくあります。投資家が最初の部分投資ルートを使用する場合でも、地域センターから数年間借りることを決定する場合でも、I-526E 申請で USCIS に完全な資金源分析を提供する必要があります。前述のように、これを行わないと、申請が却下されるなど、重大な結果を招く可能性があります。
投資家は投資の見返りとしてコンドミニアムを受け取ることができるという誤解もあります。これは違法です。投資資金はリスクを負うためであり、コンドミニアムを通じて保証された収益を主張することは誤解を招きます。EB-5 は雇用創出に重点を置いているため、投資家は EB-5 投資の決定と不動産購入を切り離す必要があります。十分な情報に基づいた選択を確実に行うために、資格のある投資アドバイザーに相談することをお勧めします。
その他の重要な考慮事項
EB-5 投資家は、母国と米国の両方で税負担を最小限に抑えるために、EB-5 投資を行う前に税務計画を立てる必要があります。そのため、一部の投資家は、書類手続きを簡素化し、EB-5 の要件を満たすために、かなり前もって資産を再配分または再構築しています。
EB-5 の資本および関連費用に使用されるすべての資金は合法であり、銀行取引明細書、納税申告書、ローン契約書、および USCIS の承認を得るためのその他の関連する財務記録を含む資金源に関する包括的な文書が必要です。
投資家にとって、検討中の EB-5 プロジェクトまたは地域センターについて、リスクと潜在的なリターンの理解を含め、デューデリジェンスを実施することが極めて重要です。さらに、投資家の状況はそれぞれ異なるため、EB-5 投資プロセスの複雑さを理解するには、経験豊富な移民弁護士、財務アドバイザー、税務専門家に相談することを強くお勧めします。
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